إعداد قائمة التدفقات النقدية

اعداد قائمة التدفقات النقدية هي عملية تحديد أرقام مختلفة في الميزانية للمؤسسة للفترة المقبلة ومن ثم مقارنة الأرقام المدرجة في الميزانية بالأداء الفعلي لحساب الفروق ، إن وجدت. إنها عملية مستمرة ، تساعد في التخطيط والتنسيق.

• اكتساب المهارات اللازمة لإعداد قوائم التدفقات النقدية
• تعلم كيفية استخدام القوائم النقدية والاستفادة منها لتحليل وضع المنشأة المالي
• التعرف على كيفية هيكلة قائمة التدفق النقدي
• تعلم كيفية ممارسة الأنشطة التشغيلية واستخدام البيانات المطلوبة لإعداد قوائم التدفق النقدي
• فهم مفاهيم التخطيط والاختلافات التشغيلية
• فهم الحاجة للتنبؤات والخطط والميزانيات داخل المنظمة ، وكيفية حل المشكلات
• تعرّف على كيفية إعداد ميزانية استنادًا إلى التوقعات والتوقعات والأهداف الإدارية

جميع العاملين في مجال المحاسبة المالية والإدارة المالية ولمن يرغب في تحسين مهاراته الإدارية في المحاسبة.

• مقدمة عن التدفقات النقدية:

• مفهوم التدفقات النقدية
• أنواع التدفقات النقدية
• مصادر التدفقات النقدية
• المقارنة بين أساس الاستحقاق والأساس النقدي
• أسباب التحول إلى الأساس النقدي
• الفرق بين قائمه الدخل وقائمه التدفقات النقدية
• التمييز بين الموازنة النقدية وقائمه التدفقات النقدية
• عرض وتحليل قائمة التدفقات النقدية:
• أهمية إعداد قائمة للتدفق النقدي
• أهداف قائمه التدفقات النقدية
• الاستخدام الداخلي والخارجي لقائمه التدفقات النقدية
• الطريقة المباشرة والطريقة الغير المباشرة
• التحليل الاستراتيجي لقوائم التدفقات النقدية

• بعض المشكلات المتعلقة بقائمة التدفقات النقدية:

• التدفقات النقدية بالعملة الأجنبية
• البنود غير العادية
• الفوائد وتوزيعات الأرباح
• الضرائب على الدخل

• تحليل قائمة التدفقات النقدية:

• كفاءة الحصول على تدفقات نقدية (القدرة على توريد النقدية)
• التدفق النقدى الحر
• المقارنات التحليلية

• مهارات إعداد الموازنة النقدية Cash Budget:

• العلاقة بين الموازنة النقدية والموازنات الاخرى
• نماذج الموازنة النقدية في حالة السكون
• الخطوات التطبيقية لتجهيز البيانات لإعداد الموازنة النقدية
• نصائح هامة عند إعداد تقديرات الموازنة النقدية
• استخدام الأساليب الإحصائية للتنبؤ بالموازنة النقدية

• من خلال شرائح العرض
• استخدام الوسائل السمعية والبصرية
• مناقشة تفاعلية
• المشاركة من خلال التمارين
• تعليم تطبيقي و فعلي
• تطبيق النشاطات المتنوعة
• حالات واقعية وعميلة
• ورش العمل
• برامج المحاكاة
• استخدام الألعاب ذات الصلة وتمثيل الادوار